LKW-Kredit — Nutzfahrzeuge und Transporter finanzieren.

Ein LKW-Kredit finanziert die Anschaffung von Lastkraftwagen, Sattelzugmaschinen, Aufliegern oder Nutzfahrzeugen für Speditionen, Bauunternehmen, Handwerksbetriebe und Logistikdienstleister. Wegen der hohen Anschaffungskosten, ein neuer Sattelzug kostet oft zwischen 80.000 und 150.000 Euro, handelt es sich um deutlich größere Finanzierungssummen als bei einem Firmenwagenkredit, entsprechend genauer prüfen Banken die Kapitaldienstfähigkeit des Unternehmens.

Neben Neufahrzeugen werden auch Gebrauchtfahrzeuge finanziert, wobei das Alter und der Kilometerstand die Konditionen beeinflussen, da ältere Fahrzeuge als Sicherheit weniger wert sind und ein höheres Ausfallrisiko für Reparaturen mit sich bringen. Manche Anbieter spezialisieren sich auf Nutzfahrzeugfinanzierung und kennen die Besonderheiten der Transportbranche, etwa saisonale Auftragsschwankungen.

Laufzeiten liegen typischerweise zwischen drei und sieben Jahren, angepasst an die erwartete Nutzungsdauer des Fahrzeugs. Das Fahrzeug selbst dient in aller Regel als Sicherheit über eine Sicherungsübereignung, teils zusammen mit einer Zubehörhaftung, die auch fest verbaute Ausstattung wie Kühlaggregate oder Ladebordwände einschließt. Bei Flottenfinanzierungen mehrerer Fahrzeuge verhandeln größere Speditionen oft bessere Konditionen als bei Einzelfinanzierung.

Der Zinssatz hängt neben der Bonität stark vom Fahrzeugtyp und Alter ab, da Nutzfahrzeuge einem hohen Wertverlust durch intensive Nutzung unterliegen. Zusätzlich zur Kreditrate sollten Betriebe Wartung, Maut, Kraftstoff und Versicherung realistisch einkalkulieren, da diese laufenden Kosten bei LKW erheblich höher liegen als bei Pkw und die Liquidität stark belasten können.

In der Speditionsbranche ist Leasing weit verbreitet, weil Fahrzeuge oft nach wenigen Jahren durch neuere, effizientere Modelle ersetzt werden und das Restwertrisiko dann bei der Leasinggesellschaft liegt. Der Kredit lohnt sich eher, wenn das Fahrzeug über die volle Nutzungsdauer, oft sieben bis zehn Jahre, im Betrieb bleiben soll, da nach Tilgung keine weiteren Zahlungen anfallen und das Fahrzeug frei verkauft werden kann.

Bei der Entscheidung spielt auch die Abschreibung eine Rolle: Ein gekauftes Fahrzeug wird über die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer abgeschrieben, während Leasingraten sofort in voller Höhe als Betriebsausgabe gelten. Welche Variante steuerlich günstiger ist, hängt vom Einzelfall ab, dies ist keine Steuerberatung, klären Sie die konkrete Gestaltung mit Ihrer Steuerberatung.

Problematisch wird die Finanzierung, wenn ein Betrieb ein Fahrzeug auf Vorrat kauft, ohne gesicherte Aufträge für die Auslastung zu haben, denn die Kreditrate läuft unabhängig von der tatsächlichen Auftragslage weiter. Auch bei stark schwankenden Frachtraten kann eine zu hohe Fremdfinanzierung schnell zur Belastung werden, wenn Einnahmen einbrechen.

Ein weiterer Risikofaktor ist der technologische Wandel, etwa durch strengere Abgasnormen oder aufkommende Elektro- und Wasserstoff-LKW, die den Wiederverkaufswert älterer Dieselfahrzeuge schneller sinken lassen können als kalkuliert. Wer unsicher ist, wie lange ein Fahrzeug wirtschaftlich betrieben werden kann, sollte diese Unsicherheit in die Finanzierungsentscheidung einpreisen und eher kürzere Laufzeiten wählen.