Firmenkredit — Betriebsmittel und Wachstum finanzieren.

Ein Firmenkredit ist ein Darlehen an ein Unternehmen, eine Personengesellschaft oder einen Einzelunternehmer, das im Gegensatz zum privaten Ratenkredit nicht auf das Konsumverhalten einer Privatperson, sondern auf die wirtschaftliche Lage des Betriebs geprüft wird. Er dient typischerweise der Finanzierung von Betriebsmitteln, Warenlagern, Investitionen in Ausstattung oder der Überbrückung von Liquiditätsengpässen, etwa wenn Kunden spät zahlen oder Aufträge saisonal schwanken. Auch Existenzgründer nutzen ihn, um Startkapital jenseits von Fördermitteln aufzubringen.

Im Unterschied zum Kontokorrentkredit, der laufend flexibel in Anspruch genommen wird, handelt es sich beim klassischen Firmenkredit meist um eine feste Summe mit vereinbarter Tilgung. Manche Banken bieten stattdessen eine revolvierende Kreditlinie an, die eher einem Dispo ähnelt. Welche Form passt, hängt davon ab, ob einmaliger Kapitalbedarf oder wiederkehrender Liquiditätsbedarf im Vordergrund steht.

Firmenkredite bewegen sich üblicherweise zwischen 10.000 und mehreren hunderttausend Euro, mit Laufzeiten von einem bis zu zehn Jahren. Der Zinssatz hängt stärker als bei Privatkrediten von individuellen Faktoren ab: Bonität des Unternehmens, Eigenkapitalquote, Branche, vorhandene Sicherheiten und die Hausbankbeziehung. Zwei Betriebe mit gleichem Kreditwunsch können daher sehr unterschiedliche Konditionen erhalten, weil eine Bank das Ausfallrisiko individuell kalkuliert statt ein Standardraster wie bei Konsumentenkrediten anzuwenden.

Zusätzlich zum Nominalzins fallen häufig eine Bearbeitungsgebühr sowie gegebenenfalls Kosten für eine Bereitstellungsprovision an, wenn der Kredit nicht sofort vollständig abgerufen wird. Wer vorzeitig zurückzahlen will, sollte die Vorfälligkeitsentschädigung vorab klären, da diese bei gewerblichen Krediten anders geregelt sein kann als bei Verbraucherdarlehen.

Banken verlangen für die Kreditprüfung deutlich mehr Unterlagen als bei einem Privatkredit: aktuelle betriebswirtschaftliche Auswertung (BWA), die letzten ein bis drei Jahresabschlüsse oder Einnahmen-Überschuss-Rechnungen, Steuerbescheide, einen Handelsregisterauszug bei Kapitalgesellschaften sowie oft eine Kapitaldienstfähigkeitsrechnung, die zeigt, dass der laufende Cashflow die Rate tragen kann. Existenzgründer legen stattdessen einen Businessplan mit Rentabilitäts- und Liquiditätsplanung vor.

Die Bearbeitung dauert je nach Bank und Komplexität wenige Tage bis mehrere Wochen. Bei größeren Summen verlangt die Bank häufig Sicherheiten wie eine Sicherungsübereignung von Maschinen oder Fahrzeugen, eine Bürgschaft der Gesellschafter oder eine Grundschuld. Ohne belastbare Zahlen und ein plausibles Konzept wird die Anfrage meist abgelehnt, unabhängig davon, wie gut die Geschäftsidee klingt.

Zinsen für einen Firmenkredit sind in der Regel als Betriebsausgabe steuerlich absetzbar, sofern das Darlehen tatsächlich betrieblichen Zwecken dient. Die Tilgung selbst mindert den Gewinn nicht, da sie nur eine Verbindlichkeit zurückführt. Dies ist keine Steuerberatung, klären Sie die konkrete steuerliche Behandlung Ihres Falls mit Ihrer Steuerberatung, insbesondere wenn Kredit- und Privatvermögen vermischt werden.

Ein Firmenkredit ist die falsche Wahl, wenn die Liquiditätslücke strukturell ist, also regelmäßig wiederkehrt, statt einmalig zu sein. Dann verschiebt der Kredit nur ein Problem, das eigentlich im Geschäftsmodell liegt. Für kurzfristige Engpässe kann ein Kontokorrentrahmen günstiger und flexibler sein, für förderfähige Investitionen lohnt sich vorab ein Blick auf KfW-Programme, die oft niedrigere Zinsen als ein regulärer Bankkredit bieten.